[미국주식 양도소득세] 미국주식 양도소득세/ 미국주식 양도소득세 아끼는 꿀팁/ 나무증권 양도세 조회 방법

목차

1. 미국주식 양도소득세란?
2. 미국주식 양도소득세 계산 방법
3. 미국주식 양도소득세 아끼는 꿀팁
4. 나무증권 MTS로 해외주식 양도세 조회 및 양도소득세 대행신고

1. 미국주식 양도소득세란?

구분	미국(해외)주식	국내주식
양도소득세	22%	대주주만 과세
배당소득세	15.4%	15.4%
증권거래세	-	0.08~0.43%

대주주에게만 양도세를 부과하는 국내주식과 달리 미국(해외) 주식은 250만원을 초과하는 수익에 대해서는 22%의 양도소득세를 부과합니다.

참고로 미국 ETF 매매 차익에 대해서도 주식과 동일하게 22%의 양도소득세를 부과합니다.

또한 내년부터는 미국주식 PTP 종목 과세도 유의하셔야 할 듯합니다.

↓ 미국주식 PTP 종목 과세에 대한 사항은 아래 포스팅을 참고해 주세요!
https://carpediem85.tistory.com/22

[미국증시] 미국 국세청(IRA) 2023년부터 PTP 종목(UVXY, UVIX, KOLD, DBC, BOIL등) 과세, 미국 PTP 종목 과세

2. 미국주식 양도소득세 계산 방법

• 과세 대상 기간

전년도 1월 1일~12월 31일(결제일 기준)
※ 미국주식은 3 영업일 뒤 결제 이뤄짐.

• 계산 방법

양도소득세 과세표준 = 양도 차액(이익과 손실을 합산한 금액) - 기본공제액

• 양도소득세 기본 공제 금액

매년 250만원 공제

• 양도소득세율

250만원 초과하는 수익에 대해서 양도소득세 20%와 지방소득세 2%를 합한 총 22% 적용

• 신고방법

국세청 홈택스에서 직접 신고 또는 증권사 대행 신고 서비스 이용 가능.

• 양도소득세를 신고하지 않거나, 납부를 하지 않을 경우 가산세가 발생합니다.

무신고 가산세 : 납부세액 x 20%
과소신고 가산세 : 납부세액 x 10%
납부지연 가산세 : 미납세액 x 0.025% x 지연일 수

3. 미국주식 양도소득세 아끼는 꿀팁

• 손실이 난 주식의 손실 확정을 통한 절세

A 종목 투자로 1,000만원의 수익을 실현했고, B 종목에서 500만원의 손실을 보고 있다면 손실이 난 종목을 연말 전에 잠시라도 매도하는 것이 절세에 유리.
1,000만원 차익에 대한 양도소득세로는 약 165만 원을 내야 하지만 500만원의 손실이 합산되면 55만원으로 줄기 때문.

※ 계속 보유하고 싶은 종목이면, 하루 지나서 다시 매수할 것.
같은 날 재매수하면 손익통산 적용에서 제외될 수 있기 때문.

• 실현수익이 250만원 이하라면 추가 수익실현을 통한 절세

한 번에 수익을 실현할 때보다 올해와 내년으로 나눔으로써 기본공제액 250만원 내에서 수익액을 맞춰볼 것.

4. 나무증권 MTS로 해외주식 양도세 조회 및 양도소득세 대행신고

각 증권사마다 해외주식 양도세 조회 및 양도소득세 대행 신고 메뉴가 있을 겁니다.

제가 사용하는 나무 MTS로 양도세 조회를 해봤습니다.

트레이딩 메뉴에서 해외주식을 선택한 후 권리/세금을 찾으면
해외주식 양도세 조회 및 양도소득세 대행신고 메뉴가 있습니다.

제가 올해 거래한 주식에 대한 양도세액은 "0원"입니다. (ㅋㅋㅋㅋ)

양도소득세 대행신고 메뉴에 들어가니 양도차익이 250만원 이하로 신청 대상이 아니라고 알려줍니다. ^^

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저는 올해 수익률도 안 좋고 투자금액도 크지 않아서 양도소득세 납부대상이 아닌데요.

올해 주식시장 상황이 좋지 않은 가운데서도 큰 수익을 내신 분들께서는 12월 27일(현지시간)까지 세금 관련 결정을 빠르게 내리셔야 할 것 같습니다 ^^

저도 내년에는 기본공제액 250만원 넘게 수익을 많이 봐서 절세 고민 좀 해봤으면 합니다.